Cuando inicia una carrera como contador, hay muchas direcciones potenciales que puede tomar con respecto a su futuro a largo plazo. Puede posicionarse para servir a clientes comerciales o individuales, y elegir si es más feliz con el objetivo de trabajar como preparador de impuestos en una gran firma de contabilidad, abrir su propio negocio de servicios de impuestos o servir en un departamento de contabilidad corporativo.
Si su interés principal radica en los asuntos tributarios (las leyes, los procedimientos y las mejores prácticas en torno a los impuestos), puede tratar de convertirse en contador fiscal. Este rol especializado puede ser exigente, ya que requiere un conocimiento profundo del código tributario junto con la capacidad de estar siempre al tanto de los nuevos desarrollos. También debe tener cabeza para las cifras, ojo para los detalles y una ética empresarial impecable.
Si esto suena emocionante y prometedor, es hora de comenzar a desarrollar la experiencia que necesitará para asegurar un puesto en una de las principales empresas y comenzar a ascender en los rangos. La forma más sencilla de comenzar su viaje en la profesión de contador fiscal implica tres tipos distintos de preparación. Las credenciales de la industria, como la certificación de contador público certificado (CPA), forman parte de esta trayectoria profesional, junto con la experiencia laboral y la educación de posgrado.
Al acumular un conjunto diverso de habilidades y experiencias relacionadas con los impuestos, puede involucrarse profundamente en este campo altamente especializado. Este es un compromiso serio con el negocio de los impuestos y la contabilidad, pero puede conducir a una carrera profesional estable y gratificante que satisfaga sus intereses.
¿Cuál es la perspectiva de carrera para los contadores fiscales?
A menudo se dice que las únicas dos certezas en la vida son la muerte y los impuestos. La necesidad de contadores fiscales se sustenta en el hecho de que, año tras año, tanto las empresas como las personas necesitan profesionales capacitados que los ayuden a descifrar y presentar sus impuestos. Este requisito constante es una buena noticia si busca un puesto estable a largo plazo en contabilidad y preparación de impuestos . Para aprovechar la demanda, deberá mantenerse al día con los últimos desarrollos del código tributario a medida que evoluciona de año en año.
Como señaló la Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU., los períodos positivos de desarrollo económico tienden a ser tiempos especialmente fructíferos para contadores y auditores. Cuando las empresas se sientan más capacitadas para gastar dinero, habrá una mayor necesidad de que las personas trabajen con sus registros financieros. Dicho esto, la preparación de la declaración de impuestos es necesaria en cualquier condición económica, por lo que los contadores fiscales son indispensables.
Convertirse en contador fiscal conlleva el potencial de ganar un salario confiable. De hecho, afirmó que el salario promedio de un contador fiscal en los EE. UU. es de $ 61,946. Ese número se aplica a los empleados con entre uno y tres años en una función de contador fiscal. Permanecer en ese puesto por más tiempo puede conllevar un reconocimiento financiero o la posibilidad de ascender dentro del equipo y el departamento.
El papel de contador fiscal no es un callejón sin salida de carrera. PayScale señaló que existen múltiples trayectorias profesionales dentro de los mundos de las finanzas y la contabilidad, lo que permite a los mejores empleados avanzar en sus posiciones junto con su potencial poder adquisitivo. Es común que los contadores fiscales asciendan para convertirse en contadores fiscales sénior, y luego, potencialmente, en un puesto de gerente fiscal o director fiscal. Los gerentes de impuestos son los profesionales senior a cargo de la preparación de declaraciones de impuestos en las grandes corporaciones, y su salario promedio de casi seis cifras, $ 98,180 según PayScale, muestra el alto valor que los empleadores les otorgan.
¿Qué hace un contador fiscal todos los días?
Las responsabilidades diarias de un contador fiscal son más especializadas que las de un contador general principiante porque se ocupan principalmente de ayudar a las empresas o personas a preparar declaraciones de impuestos. La existencia del rol de contador fiscal dedicado para completar estas presentaciones muestra el alto valor que se le da a que el proceso sea correcto y las posibles consecuencias si alguien comete un error.
Por supuesto, esta visión unidimensional de los deberes del contador fiscal ignora los tiempos entre las temporadas de presentación. Indeed explicó que otras responsabilidades de los contadores fiscales incluyen la investigación de la legislación fiscal para garantizar que las declaraciones se lleven a cabo correctamente. Al realizar inmersiones analíticas profundas en las finanzas de sus clientes o empleadores , estos contadores pueden detectar oportunidades de ahorro. Teniendo en cuenta la constante evolución de la legislación fiscal, existe un amplio potencial para descubrir nuevas ventajas.
También hay contadores fiscales cuyas funciones incluyen un fuerte componente de asesoramiento. De hecho, señaló que estas personas pueden trabajar con clientes corporativos o individuales. PayScale agregó que los contadores fiscales pueden proporcionar información más detallada sobre los escenarios y las ventajas impositivas ideales al hacer presentaciones para sus clientes. Cuando ha cambiado una ley que pone a las personas o empresas en riesgo de incumplimiento o les ofrece una nueva vía para ahorrar dinero, un contador fiscal experto lo aclarará.
Otro aspecto de las responsabilidades de un contador fiscal es su coordinación con las agencias gubernamentales. PayScale indicó que cuando las autoridades estén interesadas en realizar una auditoría de los libros de una persona o empresa, pueden hacerlo en colaboración con los contadores fiscales responsables de sus declaraciones.
¿Cuáles son las habilidades y competencias clave de los contadores fiscales?
Ya sea que trabajen para corporaciones, grandes organizaciones sin fines de lucro o firmas de contabilidad que se ocupan de clientes comerciales o individuales, los contadores fiscales requieren algunas habilidades importantes para sobresalir.
El BLS, Indeed y PayScale enumeran las calificaciones que se necesitan para ser un gran contador que se ocupa de asuntos fiscales. Si bien ninguno de estos es sorprendente, vale la pena perfeccionar las habilidades mientras se desarrolla la experiencia profesional o educativa. Incluyen lo siguiente:
- Fuerte aritmética: la declaración de impuestos no se trata solo de completar ecuaciones difíciles, pero un contador fiscal ideal tendrá una mente aguda para las matemáticas. Vale la pena poder mirar una lista de cifras y saber si algo parece haber sido calculado incorrectamente. Detectar errores potenciales y entregar declaraciones de impuestos meticulosas es una forma de agregar valor a los empleadores y clientes.
- Habilidades de comunicación: el código fiscal está cargado de reglas muy específicas y jerga de la industria. Un buen contador fiscal podrá comprender esa información y luego transmitirla a otros con claridad. Como contador fiscal, usted será la persona en la sala con el conocimiento más profundo de las leyes y políticas involucradas. Decirle a los líderes corporativos o clientes individuales lo que esas reglas significan para ellos en términos reales y procesables le permite presentarles un buen consejo.
- Capacidad de resolución de problemas: los contadores fiscales no solo deben tener conocimiento de las leyes y los conceptos matemáticos detrás de los impuestos, sino que también deben poder pensar en formas novedosas sobre cómo resolver problemas. Cada declaración de impuestos tiene el potencial de traer nuevos desafíos y oportunidades. Si puede sintetizar su conocimiento general con los detalles específicos de una situación dada y mantener la calma cuando enfrenta decisiones complejas, puede maximizar su valor como contador.
Para desarrollar esas habilidades y más, puede concentrarse en puestos relacionados con la contabilidad y los impuestos, así como en la educación superior y la búsqueda de certificaciones de la industria.
¿Cómo puede establecer una carrera a largo plazo como contador fiscal?
Pasar de un rol contable de nivel de entrada a un puesto de contador fiscal a largo plazo con potencial para un mayor avance puede depender de tres tipos de creación de currículum. En el campo de la contabilidad, existen numerosas oportunidades para obtener certificaciones profesionales, aprender en el trabajo y avanzar en su educación más allá del nivel de licenciatura.
Al combinar estas fuentes potenciales de conocimiento y experiencia, puede desarrollar su preparación para el trabajo contable difícil y potencialmente convertirse en un candidato más valioso a los ojos de los gerentes de contratación.
Afortunadamente, si está interesado en progresar rápidamente a lo largo de una carrera profesional en contabilidad fiscal, no hay nada que le impida desarrollar su carrera de múltiples maneras a la vez. En una era en la que los programas de maestría en línea están disponibles, es posible estudiar para obtener un diploma mientras se ocupa un puesto de contabilidad a tiempo completo y se reúnen los requisitos para la certificación profesional.
Certificaciones Relativas a la Fiscalidad y la Contabilidad
Convertirse en un CPA es uno de los movimientos más importantes que un contador puede hacer cuando busca avanzar en el campo financiero. Si bien los requisitos son elevados (acumular las 150 horas de trabajo universitario necesarias para calificar para el examen de CPA y luego aprobar el examen, además de cumplir con las reglas estatales), el BLS señaló que los CPA tienen una ventaja al buscar trabajos de contabilidad. Los gerentes de contratación saben que el estado de CPA, que debe conservarse a través de la educación continua, es la marca de un contador consumado y bien informado.
Por supuesto, CPA no es el único tipo de certificación profesional dentro de los campos de contabilidad, auditoría e impuestos. Fuera del Instituto Americano de CPA, el Instituto de Contadores de Gestión, la Asociación de Contadores del Gobierno y el Instituto Colegiado de Contadores de Gestión también otorgan sus propias credenciales.
PayScale agregó que otras certificaciones relacionadas, como agente inscrito y planificador financiero certificado, también pueden ayudarlo a postularse para puestos de contador fiscal. Cada uno puede demostrar a los empleadores potenciales que ha dedicado tiempo y esfuerzo a concentrarse en un tipo específico de contabilidad y ha realizado las tareas necesarias para mantener su estado actual.